个人养老金账户的开户工作已经在试点城市如火如荼开始了。

(资料图)

因为太多人从各个渠道询问我是否需要开，有什么作用。所以我上周先是录了一个几十秒的短视频简单说了我的看法：如果你是现在个税的缴纳者、边际税率越高越建议去开设。

结果这个短视频出来之后，在视频号和抖音的评论中很多人留言说我“不客观”，表示“坚决不开”，以免“被割韭菜”。

对这些评论我也只能无语——开设个人养老金账户本质上是为自己未来退休后多准备一笔养老金而已。开完户后，存不存钱进去，存进去后到底怎么来投资是由自己自主决定的，能够投资的产品从专门的养老储蓄产品到理财产品、保险养老产品和养老FOF基金产品等——基本上都是追求低波动稳健回报的投资品种。

针对这些问题，我在过去两天也录制了两期的音频谈了我自己的看法和理解。没有听过的朋友们建议大家可以花15分钟听听看。

现在各家银行在推个人养老金账户开户的时候，都会把重点放在税收递延政策在当钱可以达成的节省个税的效果，这个我们也进行了测算。

但按照现在公布的政策，在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

所以大家瞬间觉得这个税收递延的政策就已经“不划算”了。

其实现在公布的政策行文中也有这么一句：“在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税。”

所以大家对于这个领取时到底是按照缴存“本金的3%”缴税还是按照“投资本利和的3%”进行缴税有了理解上的不同。

我个人目前的理解是按照“领取额的3%”进行缴纳，也就是“本利和”——所以对于能够做好自我强制储蓄、并能够坚持长期稳健投资并且还能做到专款专用的朋友们来说，个人养老金账户确实没有太大的意义。

而如果你自己平日总是存不下钱来，而且对于投资很难做到长期坚持、并且也没有足够的知识储备能挑选出长期收益稳定、波动较小的投资产品，那么我觉得个人养老金账户对你来说还是相当有意义的——这个账户真的可以帮你存下钱来，并且大概率能够实现长期增值为你未来的退休生活添砖加瓦。

所以我觉得目前各大银行把重点放在宣传个人养老账户能够享有的优惠政策有点偏离重点了！

因为个人养老金资金账户是封闭运行，只能往里缴存，不能提前支取。参加人达到领取基本养老金年龄，或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居以及符合国家规定的其他情形，才能领取个人养老金。参加人身故后，其个人养老金资金账户中的资产可以继承。

所以，个人养老金账户的本质是一个养老的强制储蓄账户！！！它的定位并不是获得很高的投资收益，而是希望更多的人能够提前为自己的养老生活多准备一笔退休金而已！！！

现在的税收递延政策、个人养老账户限定投资产品的费率折扣优惠等等都是希望能够鼓励更多的人参与进来为自己的退休进行提前准备而已——如果大家完全把重点放在了税收优惠的多少和投资收益的高低上，其实就已经偏离ZF出台个人养老金政策的本意了。

随着我国人口年龄结构的变化，未来社会养老的压力将会越来越大，提早为自己做准备是我们为退休之后的自己所准备的一份厚礼。

最终要不要开个人养老金账户，你自己拿主意吧，在这个问题上，真的没有人想要割你的韭菜。